Doradztwo aktuarialne i wycena rezerw na świadczenia pracownicze
Audyt aktuarialny zgodny z międzynarodowymi standardami
Wsparcie aktuarialne dla towarzystw ubezpieczeniowych
Wykonanie ponad 15,000 raportów i analiz
20-letnie doświadczenie na rynku aktuarialnym
Firma FACTUM Sp. z o.o. to doświadczone biuro aktuarialne, które oferuje kompleksowe usługi doradcze w zakresie wyceny rezerw na świadczenia pracownicze oraz audytów aktuarialnych. Powstała w 1999 roku, a swoje działania na rynku prowadzi już od 20 lat, co czyni ją jednym z liderów w branży aktuarialnej w Polsce. Dzięki zgromadzonemu przez lata doświadczeniu, FACTUM wypracowało solidne metody i standardy usług aktuarialnych, które umożliwiają skuteczną obsługę nawet najbardziej wymagających klientów. W ofercie firmy znajduje się szereg usług, takich jak wycena zobowiązań pracodawcy wobec pracowników, audyty aktuarialne zgodne z międzynarodowymi standardami oraz doradztwo dla towarzystw ubezpieczeniowych. FACTUM obsługuje zarówno duże przedsiębiorstwa, jak i mniejsze firmy, pomagając w przygotowywaniu sprawozdań finansowych oraz pozyskiwaniu licencji na działalność ubezpieczeniową. Zaufanie klientów potwierdzają liczne pozytywne rekomendacje oraz ponad 15 000 wykonanych raportów i analiz. Głównym celem działalności FACTUM jest zapewnienie najwyższej jakości usług przy zachowaniu konkurencyjnych cen oraz pełnej zgodności z obowiązującymi regulacjami prawnymi.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Factum osiągnęła 487 330 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 487 253 zł. Pozostałe przychody to 77 zł.
Całkowite koszty wyniosły 476 537 zł.
Zysk netto wyniósł 10 716 zł.
Spółka wykazuje
rosnące
przychody w czasie.
Średni wzrost przychodów wynosi 47 459 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 487 330 zł w 2023 roku.
• 643 663 zł w 2022 roku.
• 489 791 zł w 2021 roku.
Zyski spółki mają również rosnącą
tendencję w czasie.
Średni wzrost zysków wynosi 13 220 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 10 716 zł w 2023 roku.
• 2744 zł w 2022 roku.
• 58 697 zł w 2021 roku.
EBIT i EBITDA
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Factum wynosi 501 552 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
107 162 zł a 1 218 324 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 51 453 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 501 552 zł w 2023 roku.
• 565 847 zł w 2022 roku.
• 685 022 zł w 2021 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Factum wynosi 0,02%. To oznacza, że firma ma szansę 0,02% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
maleje
w czasie.
Przeciętny
spadek
ryzyka w czasie wynosi -0,009% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,02% w 2023 roku.
• 0,01% w 2022 roku.
• 0,02% w 2021 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 103 883
zł.
Koszty operacyjne Factum wyniosły 474 689
zł.
Wynagrodzenia stanowią 22%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
-20 893 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 103 883 zł w 2023 roku
• 361 886 zł w 2022 roku
• 319 522 zł w 2021 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
obniża się w czasie. Średni spadek udziału wynosi
10.6 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
22% w 2023 roku
•
69% w 2022 roku
•
75% w 2021 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Factum wyniosła 372 443 zł.
a
ktywa obrotowe to 372 443 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 372 443 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 178 400 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 194 042 zł.
Organizacja
powiększa
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni wzrost wartości aktywów wynosi 41 854 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 372 443 zł w 2023 roku.
• 358 933 zł w 2022 roku.
• 249 417 zł w 2021 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 3%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 6%.
Marża operacyjna wyniosła 3%.
Marża netto wyniosła 2%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 9.9 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 15.8 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 5.9 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 6 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Factum wyniosły 194 042 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 372 443 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 52%.
Całkowite zobowiązania organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 24 961 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 194 042 zł w 2023 roku
• 191 248 zł w 2022 roku
• 84 477 zł w 2021 roku
Wskaźnik zadłużenia
rośnie w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 2.6 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 52% w 2023 roku
• 53% w 2022 roku
• 34% w 2021 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Factum wykazała przychody na poziomie 487 330 zł.
Organizacja zarobiła 12 186 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 1470 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 10 716 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 12% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
rośnie w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi 245 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 1470 zł w 2023 roku
• 1502 zł w 2022 roku
• 4128 zł w 2021 roku
Kawa Paweł
posiada 13 udziałów, które stanowią 18.8% firmy.
Największymi udziałowcami w organizacji są:
• Klusik Przemysław (19% udziałów)
• Kawa Paweł (19% udziałów)
• Tański Paweł (19% udziałów)
• Kajdanowicz Marek (19% udziałów)
• Borowiecki Krzysztof (19% udziałów)
Najwięksi udziałowcy w okresie od 22.06.2021 do 29.03.2022:
• Łuczyński Mikołaj (50% udziałów)
• Bukowski Krzysztof (50% udziałów)
Najwięksi udziałowcy w okresie od 09.01.2019 do 22.06.2021:
• Łuczyński Marcin (50% udziałów)
• Bukowski Krzysztof (50% udziałów)