Wsparcie w zakresie międzynarodowego prawa podatkowego
Marciniuk i Wspólnicy to firma działająca w obszarze doradztwa podatkowego i prawnego. W skład zespołu wchodzą doświadczeni doradcy podatkowi, konsultanci oraz radcowie prawni, którzy wspierają klientów w szerokim zakresie usług związanych z regulacjami podatkowymi i prawnymi. Firma oferuje pełne doradztwo dotyczące podatków, w tym podatku dochodowego od osób prawnych (CIT), podatku od towarów i usług (VAT) oraz podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT). Klientom udostępniane są również usługi związane z cenami transferowymi oraz podatkami lokalnymi. W obszarze międzynarodowego prawa podatkowego Marciniuk i Wspólnicy zapewniają wsparcie pozwalające na lepsze zrozumienie oraz zastosowanie złożonych przepisów. W ofercie znajdują się ponadto usługi audytorskie, co czyni firmę kompleksowym dostawcą usług doradczych. Ich zaangażowanie w kształtowanie filozofii działalności M.E.L.N. przekłada się na wysoką jakość świadczonych usług oraz zadowolenie klientów.
Podstawowe wyniki finansowe
Organizacja Marciniuk i wspólnicy osiągnęła 2 872 877 zł przychodów.
Przychody operacyjne wyniosły 2 872 877 zł. Pozostałe przychody to 0 zł.
Całkowite koszty wyniosły 2 404 107 zł.
Zysk netto wyniósł 468 770 zł.
Spółka wykazuje
malejące
przychody w czasie.
Średni spadek przychodów wynosi -158 247 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała przychody na poziomie:
• 2 872 877 zł w 2023 roku.
• 2 477 995 zł w 2022 roku.
• 2 281 259 zł w 2021 roku.
Zyski spółki mają rosnącą
tendencję w czasie.
Średni wzrost zysków wynosi 74 186 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja osiągała zyski na poziomie:
• 468 770 zł w 2023 roku.
• -405 080 zł w 2022 roku.
• -568 685 zł w 2021 roku.
EBIT i EBITDA
EBIT Marciniuk i wspólnicy wynosi 622 tys. zł.
EBITDA Marciniuk i wspólnicy wynosi 745 tys. zł.
EBIT
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost EBIT wynosi
72 393 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBIT wynosił:
• 621 795 zł w
2023 roku.
• -238 427 zł w
2022 roku.
• -459 028 zł w
2021 roku.
EBITDA
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost EBITDA wynosi
67 154 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat EBITDA wynosiła:
• 745 215 zł w
2023 roku.
• -98 786 zł w
2022 roku.
• -319 880 zł w
2021 roku.
Wycena
Wartość organizacji powstaje na podstawie kluczowych parametrów finansowych, z wykorzystaniem różnych modeli wyceny. Ostatecznie określa się minimalną, maksymalną i średnią wycen.
Szacunkowa wycena organizacji Marciniuk i wspólnicy wynosi 4 532 881 zł.
W zależności od przyjętego modelu estymacji, wycena organizacji mieści się pomiędzy
742 549 zł a 7 182 193 zł.
Wartość organizacji
powiększa się
w czasie.
Przeciętny wzrost wartości firmy wynosi 14 089 zł rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat wartość firmy wynosiła:
• 4 532 881 zł w 2023 roku.
• 2 042 968 zł w 2022 roku.
• 2 215 620 zł w 2021 roku.
Ryzyko niewypłacalności
Ryzyko niewypłacalności dla organizacji Marciniuk i wspólnicy wynosi 0,26%. To oznacza, że firma ma szansę 0,26% na zamknięcie z powodu postępowania upadłościowego, restrukturyzacyjnego lub układowego w ciągu dwóch lat od zadanego roku.
Ryzyko niewypłacalności
rośnie
w czasie.
Przeciętny
wzrost
ryzyka w czasie wynosi 0,027% rocznie.
Na przestrzeni ostatnich lat ryzyko niewypłacalności wynosiło:
• 0,26% w 2023 roku.
• 1,84% w 2022 roku.
• 1,94% w 2021 roku.
Wynagrodzenia
Łączna kwota wynagrodzeń wyniosła 632 712
zł.
Koszty operacyjne Marciniuk i wspólnicy wyniosły 2 251 082
zł.
Wynagrodzenia stanowią 28%
kosztów operacyjnych.
Całkowite wynagrodzenia w organizacji
spadają w czasie. Średni spadek wynagrodzeń wynosi
-23 940 zł rocznie.
W ostatnich latach łączne wynagrodzenia wynosiły:
• 632 712 zł w 2023 roku
• 731 198 zł w 2022 roku
• 784 371 zł w 2021 roku
Udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych
rośnie w czasie. Średni wzrost udziału wynosi
1.1 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach udział wynagrodzeń w kosztach operacyjnych wynosił:
•
28% w 2023 roku
•
27% w 2022 roku
•
29% w 2021 roku
Bilans
Całkowita wartość aktywów Marciniuk i wspólnicy wyniosła 2 420 754 zł.
a
ktywa trwałe to 1 877 422 zł.
a
ktywa obrotowe to 543 333 zł.
Całkowita wartość pasywów wyniosła 2 420 754 zł.
k
apitał (fundusz) własny to 990 065 zł.
z
obowiązania i rezerwy na zobowiązania to 1 430 690 zł.
Organizacja
zmniejsza
całkowitą wartość aktywów w czasie.
Średni spadek wartości aktywów wynosi -185 230 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja wykazała sumę bilansową aktywów na poziomie:
• 2 420 754 zł w 2023 roku.
• 2 697 278 zł w 2022 roku.
• 2 961 012 zł w 2021 roku.
Rentowność
Wskaźnik rentowności aktywów (ROA) wyniósł 19%.
Wskaźnik rentowności kapitału własnego (ROE) wyniósł 47%.
Marża operacyjna wyniosła 22%.
Marża netto wyniosła 16%.
Rentowność aktywów (ROA) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 3.1 punktu procentowego rocznie.
Rentowność kapitału własnego (ROE) organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 7.7 punktu procentowego rocznie.
Marża operacyjna organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 2.8 punktu procentowego rocznie.
Marża netto organizacji
poprawia się w czasie. Średnia poprawa wskaźnika rentowności wynosi 2.6 punktu procentowego rocznie.
Zadłużenie
Zobowiązania Marciniuk i wspólnicy wyniosły 1 430 690 zł.
Dla porównania wartość aktywów wyniosła 2 420 754 zł.
Zobowiązania w stosunku do wartości aktywów (wskaźnik zadłużenia) to 59%.
Całkowite zobowiązania organizacji
rosną w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 50 979 zł rocznie.
W ostatnich latach organizacja posiadała zobowiązania o wartości:
• 1 430 690 zł w 2023 roku
• 2 175 984 zł w 2022 roku
• 2 034 637 zł w 2021 roku
Wskaźnik zadłużenia
rośnie w czasie. Średni wzrost zobowiązań wynosi 4.5 punktu procentowego rocznie.
W ostatnich latach współczynnik zadłużenia wynosił:
• 59% w 2023 roku
• 81% w 2022 roku
• 69% w 2021 roku
Podatek dochodowy
Organizacja Marciniuk i wspólnicy wykazała przychody na poziomie 2 872 877 zł.
Organizacja zarobiła 468 770 zł brutto (przed opodatkowaniem).
Podatek dochodowy wyniósł 0 zł.
W rezultacie osiągnięty zysk netto wyniósł 468 770 zł.
Podatek dochodowy odpowiadał za 0% zysku brutto.
Podatek dochodowy obciążający organizację
obniża się w czasie. Średni wzrost podatku dochodowego wynosi -1818 zł rocznie.
W ostatnich latach wysokość podatku dochodowego wynosiła:
• 0 zł w 2023 roku
• 0 zł w 2022 roku
• 0 zł w 2021 roku